Nell’ambito delle disposizioni in materia di antiriciclaggio, è stata introdotta una nuova comunicazione da effettuarsi telematicamente al Registro delle Imprese ove vanno indicate le informazioni relative ai titolari effettivi di tutte le imprese dotate di personalità giuridica (srl, spa, sapa e cooperative) e delle persone giuridiche private tenute all’iscrizione nello specifico Registro di cui al DPR n. 361/2000 (fondazioni, associazioni e altre istituzioni di carattere privato).

Per quanto attiene le società di capitali (che costituiscono la platea più numerosa tra i soggetti interessati), i titolari effettivi sono coloro che posseggono la proprietà diretta o indiretta di una quota della società superiore al 25% del capitale sociale, oppure che detengono il controllo della stessa società in base ai voti esercitabili nel corso delle assemblee dei soci, ovvero, qualora non siano applicabili i primi due criteri, il titolare effettivo coincide con chi detiene poteri di rappresentanza legale, amministrazione o direzione della società.

La comunicazione è da effettuarsi entro il prossimo 11 dicembre 2023.

In caso di mancato o tardivo adempimento è prevista una sanzione da € 103 a € 1.032 ai sensi dell’art. 2630, C.c..

Come detto, la comunicazione dovrà essere inviata esclusivamente telematicamente alla competente CCIAA (anche tramite intermediari autorizzati) e dovrà essere firmata digitalmente:

• da un amministratore dell’impresa;

• dal fondatore / soggetti con rappresentanza e amministrazione delle persone giuridiche private.